Примеры финансовых моделей бюджетирования

• Представленная финансовая модель имеет универсальный характер для торговых компаний любого масштаба деятельности. Она наиболее подходит для использования в качестве ключевой финмодели процесса бюджетирования продаж, когда ритейлеру необходима глубокая детализация уровней эффективности продаж в различных детализациях: категории/номенклатура/каналы/регионы и т.д.;
• В финмодели производится учет влияния конкурентов, ограниченности ресурсов, которые лежат в основе производства товаров и прочих факторов;
• Бюджет продаж в данной модели бюджетирования детализируется по товарным категориям, регионам, маркетинговым каналам продаж и различным уровням цен (полочные, оптовые, "в каналах");
• Себестоимость товаров можно задавать максимально детализированную для каждой номенклатурной позиции (для каждого SKU);
• С главной вкладки финмодели удобно можно регулировать план продаж посредством внесения вручную как глобальных коэффициентов продаж, так и локальных для каждой товарной категории и каждого года бюджетирования;
• Отчет о прибылях и убытках (P&L) представлен в модели и в разрезе товарных категорий, и в разрезе каналов продаж, что крайне удобно для сравнения эффективности между категориями и каналами;
• Бюджет компании-ритейлера представлен в виде трех последовательно идущих форм финансово-экономической отчетности: Отчеты P&L, Cash Flow и Balance Sheet в ежемесячной детализации, которые начинаются с воронки продаж;
• После прогнозного баланса везде произведен расчет Cash Flow косвенным методом;
• На главной вкладке финмодели произведен расчет стоимости компании как методом EV/EBITDA, так и методом Гордона;

Перейти к скачиванию финмодели...

• Представленная финансовая модель имеет универсальный характер. Она может использоваться для бюджетирования деятельности предприятий производящих товары, оказывающих всевозможные услуги, а также выполняющих различные работы, например, строительно-монтажные;
• Данная финансовая модель двуязычная: можно переключаться с Русского на Английский и обратно автоматически;
• В модели реализован, так называемый, подход бюджетирования "снизу-вверх", в соответствии с заданными бизнес-процессами маркетинговых, коммерческих и производственных подразделений компании;
• Маркетинговые процессы в данной финансовой модели генерируют по нескольким каналам "контакты", в результате чего формируется поток потенциальных клиентов, который поступает "на вход" коммерческого подразделения;
• Бизнес-процессы, характеристики которых задает сам пользователь, коммерческого подразделения в финмодели запускаются при каждой "подаче" маркетинговых подразделений и доводят потенциального клиента до заключения договора или формирования заказа;
• После заключения договоров или оформления заказов клиент/заказчик передается в производство (вкладка "Production" финмодели), и "включаются" производственные процессы создания товаров или выполнения работ, оказания услуг;
• Завершения договоров или исполнения/доставки заказов приводят к формированию выручки компании, после чего к выручке "подтягиваются" соответствующие расходы и так далее;
• В модели учитываются всевозможные налоги, капитальные затраты, кредитование деятельности и т.п.;
• Во вкладке "Budget" формируется Бюджет предприятия в виде трех последовательно идущих форм финансово-экономической отчетности: Отчеты P&L, Cash Flow и Balance Sheet в ежемесячной детализации, которые начинаются с воронки продаж;

Перейти к скачиванию финмодели...

• срок моделирования 2 года в ежемесячной разбивке 
• моделирование и бюджетирование в разрезе объектов строительства 
• основные отчеты PL, CF, BS компактно в одной вкладке 
• форматы учета фактических операций 
• план/факт-отчетность с пообъектным анализом 
• отчетные формы для руководства, инвесторов и генеральных заказчиков 
• и т.д... с возможностью гибких настроек 

Перейти к скачиванию финмодели...

• построение бюджета на год в ежемесячной и еженедельной разбивках 
• 5-6 товарных категорий и номенклатура с более чем 160-тью наименованиями товаров 
• аналитика стока и дебиторской задолженности 
• основные финансовые формы отчетности компактно на одной вкладке 
• форматы учета факта, форматы выгрузки данных из 1С 
• план/факт-отчетность в разрезе всех статей основных финансовых форм
• расчет покрытия кассовых разрывов 
• и т.д. 

Перейти к скачиванию финмодели...

• для примера рассмотрена деятельность компании управляющей недвижимостью со штатом более 1000 человек 
• периодичность бюджетного процесса - месяц 
• идентификаторы персонала: ФИО - дата рождения 
• идентификация оргструктуры (штатного расписания): ЦФО, Объекты, управления, департаменты, должности 
• учет операций: прием, увольнение, перевод, премирование, штрафование и т.п. 
• план/факт-отчетность закрытия периода и автоматическое формирование очередной версии бюджета 
• и т.д... с возможностью гибкой донастройки под фактический регламент 

Перейти к скачиванию финмодели...